L'impianto del d.lgs. 231/2001

Il d.lgs. 231/2001(PDF) ha introdotto la responsabilità (denominata “amministrativa”, ma sostanzialmente penale) delle società e degli enti in relazione alla commissione (anche nella forma del tentativo) di reati (c.d. “reati presupposto”)...

I destinatari

Le disposizioni contenute nel d.lgs. 231/2001(PDF)

• si applicano alle società e agli enti forniti di personalità giuridica, nonché alle associazioni anche prive di personalità giuridica...

Gli autori del reato-presupposto

Il d.lgs. 231/2001(PDF) risulta applicabile quando i reati-presupposto sono posti in essere da persone fisiche che sono collegate all’ente da rapporti organizzativi...

I reati-presupposto

Il catalogo dei reati-presupposto, in progressiva espansione, non si esaurisce con la previsione del d.lgs. 231/2001(PDF), ma si estende ad altri reati previsti da leggi...

Il sistema sanzionatorio

Il sistema sanzionatorio prevede:
a) La sanzione pecuniaria (prevista in relazione ad ogni reato presupposto):
Si applica il sistema per quote (da 100 a 1000), con importo di ciascuna quota da euro 258 ,00 ad...

Il modello di organizzazione e di gestione

Il d.lgs. 231/2001(PDF) prevede una particolare forma di esonero dalla responsabilità qualora la società o l’ente abbia, prima della commissione del reato, adottato ed efficacemente attuato un modello organizzativo e gestionale idoneo (MOG) alla prevenzione...

Organismo di vigilanza

L’organismo di vigilanza (compliance officier) è definito dal testo della legge come “un organismo dell’ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo” senza...